公司、行號的銀行開戶 為什麼愈來愈難？_115.7更新

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公司、行號的銀行開戶
為什麼愈來愈難？

彙整網路上創業者公開分享的經驗、本所客戶過往辦理時的回饋。
讓您在跑第一趟銀行之前，先把該知道的搞清楚。

📅 115 年 7 月整理　🏢 適用：公司 ／ 行號

📌 閱讀前，請先看這段

本文整理的「開戶卡關情況」有兩個來源：網路上創業者公開分享的個人經驗，以及本所客戶過往辦理設立時曾經遇到的情形。

這些都是個別案例，發生在不同的時間點、不同的銀行、不同的分行，甚至是不同的承辦人。銀行的內部規定與風險政策會隨主管機關要求及詐騙態樣調整，同一家銀行的不同分行做法也未必一致。

因此以下內容只能作為事前準備的參考，不代表任何一家銀行的現行規定，也不代表您現在去辦會遇到相同的要求。實際應備文件與審核條件，請以各銀行最新公告，以及您要往來的那家分行的答覆為準。

🙋 這些問題，事務所這一兩年常被問到

「行號都設立好了、統編也有了，結果卡在銀行開不了行號的帳戶，這樣正常嗎？」
「我做的是純電商，行員一直問東問西，是不是被當成高風險？」
「銀行說要看報表、要營業滿半年——我才剛成立，哪來的報表？」
「資本額要放多少，銀行才不會刁難？」
「找認識的人介紹，是不是比較好開？」

⚡ 30 秒快速結論

問題	重點
為什麼變嚴？	洗錢防制與防詐監理趨嚴，銀行被要求強化開戶審查與帳戶監控，第一線的裁量空間相對縮小
最常卡在哪？	沒有營業稅申報紀錄、成立未滿一定期間、與該行沒有往來、營業項目落在銀行內部自我審查的高風險名單、登記在非實際營業的地址
行號 vs 公司	兩者在適用法律上是不同的。 行號沒有法人格，帳戶性質接近負責人個人；公司要先開籌備處戶，設立完成後轉為正式的法人戶
開完就能申請網路銀行嗎？	不一定。 有網友分享指出部分銀行的新開企業戶，網路銀行須等一段時間才能申請，在作業上稍嫌麻煩。
最實際的建議	出門前先打電話問那家分行，並優先找負責人本來就有往來的銀行

1️⃣ 先釐清一個常被搞混的觀念：「行號」戶，跟「公司」戶不一樣

網路上討論「公司戶開戶」時，經常把行號（獨資、合夥）和公司（有限公司、股份有限公司）混在一起講，但兩者在法律上的性質差很多，銀行的處理方式自然也不同。

行號沒有獨立的法人格。
獨資、合夥行號的財產與債務，最終仍歸屬於負責人（合夥人）個人，這也是為什麼行號負責人要負無限責任、行號的盈餘是併入個人綜合所得稅申報「營利所得」。
因此行號在銀行開的帳戶，實務上性質仍較接近負責人的個人帳戶，只是戶名冠上行號名稱，也有些戶名後面要加上負責人姓名。

公司則有獨立的法人格。
公司在設立階段先開立「籌備處帳戶」供股東匯入股款、供會計師辦理資本額查核簽證；等設立登記完成、取得統一編號後，再持核准文件回銀行把「籌備處」字樣去掉，轉為正式的法人帳戶（轉正的時機與應備資料看這篇）。

💡 順帶一提：「行號」不一定要開籌備處的帳戶

行號設立時，資本額未達 25 萬元者免開立籌備處帳戶，直接在設立登記的申請書上填寫金額即可(也就是免驗資、免存入申請書上的金額，申請書上寫20萬元、商業登記抄本及公開資訊的金額就是20萬元)。
公司則不論資本額高低(1元起~)，一律要開籌備處帳戶、存入股款並辦理會計師資本額查核簽證。
另外，籌備處帳戶必須由負責人親自到銀行辦理，不能委託代辦——這一關無論設立是自己跑還是委託事務所，都省不掉。

2️⃣ 制度面：銀行不是故意刁難

依《存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法》，銀行必須建立明確的認識客戶（KYC）政策，涵蓋受理開戶的標準、客戶身分辨識、帳戶與交易的監控；受理開戶時應先確認客戶身分，遇有不確定風險的情形，應拒絕開戶申請。

換句話說，行員「多問幾句」「要求補件」，本質上是法規要求銀行做的事，並非針對特定申請人。

監理壓力也確實存在。金管會於 114 年 3 月公布對某公股銀行的裁罰案，理由之一即為該行在客戶身分持續審查、帳戶監控作業等內部控制機制上，有未完善建立及未確實執行的情形，處以高額罰鍰（金管會新聞稿，114.3.11）。銀行內部有這樣的前例，開戶端趨於保守，是可以預期的結果。

3️⃣ 網路上的第一手分享：一位創業者跑遍多家銀行的紀錄

近期有創業者在 Threads 上公開分享自己為商業行號申辦公司戶的完整過程，整個流程前後花了約四個月，貼文與留言串累積不少同業共鳴（原貼文）。他整理出自己準備的文件方向如下：

▸ 核准設立函　▸ 國稅局稅籍登記函　▸ 商業登記抄本（設立後記得先申請）　▸ 營業稅申報書（401／403／405）　▸ 公司大小章　▸ 負責人雙證件　▸ 資本額的設定也可能影響審查觀感

以下整理該貼文提到的六家銀行經驗。本文一律以 A～F 代號呈現，不列出銀行名稱——因為這是單一申請人在特定時間點、於特定分行的遭遇，銀行的規定隨時可能調整，具名列表容易被誤讀成該行的現行政策。若您想知道分別是哪幾家，原貼文有完整說明，請自行點閱參考。

代號	該次遇到的情況（個案）
A 銀行	當天完成、當場領存摺；申請人本身已有該行個人帳戶（雖少用）。
B 銀行	獨資可線上申請，惟分行端要求檢附營業稅申報書，且營業登記須滿約半年。第一次送件被要求補件，第二次因設立期間未達門檻未通過
C 銀行	除前述文件外，另要求提供已開立或進貨的統編發票且金額具規模；分行先行審視評估後才收件，最終核准權在總行
D 銀行	該次未能受理，建議申請人改找本來就有往來的銀行辦理
E 銀行	雖為申請人最常往來的銀行，且已調閱往來明細、資本額、公司規模等資料，該次仍未獲受理
F 銀行（純網銀）	依該次告知，企業戶受理範圍以特定地區、且以有限公司為主，未受理商業行號

⚠️ 特別提醒：不要把個案當成銀行政策

同一家銀行，有人一天辦好、有人被退件，這在留言串裡同時存在。
差異可能來自申請人與該行的往來紀錄、營業項目、公司規模、送件時點，甚至分行。
看到某家被說「不好開」就直接排除，或看到某家被推薦就直接衝過去，都容易白跑一趟。

4️⃣ 從會計師的角度，四點補充

① 「要看報表」對新設事業是雞生蛋

銀行口中的「報表」是營業稅申報書（一般營業人最常用 401 表）。
營業稅兩個月一期，剛設立的公司或行號本來就不可能有申報紀錄。
若分行要求檢附報表或營業滿一定期間，通常只能先改洽其他銀行，或等報表備齊、營業期間屆滿再送件——把這段時間差算進創業時程，會比事到臨頭才發現從容。

② 資本額確實有影響，但別用錯方法

「資本額要放多少銀行才給開」不是空穴來風：資本額太低確實可能影響銀行對公司規模的評估，日後申請貸款也會影響核貸成數。

要小心的是手段。
以公司開籌備處而言，股款必須由股東本人帳戶實際匯入並經會計師簽證，登記後不得隨意發還股東或特定人士，公司法第 9 條訂有刑責。
關鍵區別是：驗資後這筆錢可以付租金、進貨、發薪水等公司營運必需的費用(而且要有相關的單據及金額)，不行「借來驗資、驗完抽走」。
另外，出資額達一定金額（如 50 萬元) 以上還需提供財力證明與資金來源說明，拉高資本額的前置作業不見得輕鬆。

📖 公司資本額怎麼設？7 個角度一次看懂｜驗資完的錢能不能領走？

③ 開到戶 ≠ 馬上能用

有分享指出，部分銀行的新開企業帳戶網銀須等一段時間才能申請，且可能另收設定費用。
對需要線上收付、串接金流或發薪的事業，這段空窗期會直接影響營運，開戶當下就該問清楚。

④ 「找人介紹」的效果，和以前不一樣了

留言串對「找熟人介紹」有兩種說法：有人覺得順很多，也有人透過內部朋友詢問後仍未獲受理。
原因不難理解——當審查標準與核准權往總行集中，分行端的人情空間就被壓縮。介紹有助於少跑冤枉路，但不太可能改變審查結果。

5️⃣ 出發前，可以先做的四件事

① 先打電話跟想開戶的「那家分行」確認：像是應備文件、要不要預約、有無地緣或行業限制，以及後續轉正式戶的條件、網銀何時能開通——一通電話問完，可以省下大量來回奔波。
② 優先找有往來的銀行：負責人本人平常就有往來、有交易紀錄的銀行，一般會比完全陌生的銀行順利。
③ 準備能證明「真的在做生意」的資料：像是客戶合約、進銷貨憑證之類，不一定是必要文件，但有助於說明營運的真實性。
④ 營業項目要與實際業務一致：各銀行內部有自訂的高風險行業名單，但如果為了迴避而登記不實的營業項目，會在後續開立發票、稅務申報乃至銀行的持續審查上，製造更大的麻煩。

⚠️ 最後再提醒一次

本文所引用的個案分享，發生時點與情境各不相同，不代表任何銀行的現行規定。銀行的審查標準會持續調整，最準確的答案永遠只有一個來源：您要往來的那家分行。

📚 延伸閱讀

▸ 公司籌備處開戶（會計師資本簽證）注意事項　── 開戶步驟、應備資料、股款動用規定與洗錢防制說明
▸ 公司成立後，什麼時候可以將公司籌備處的帳戶轉成正式帳戶？（轉正）　── 轉正時機與應備資料
▸ 會計師資本額簽證｜公司設立應備文件與辦理流程　── 有限公司／股份有限公司適用
▸ 有限公司設立登記｜應備文件、辦理流程與費用說明
▸ 股份有限公司設立登記｜應備文件與辦理流程
▸ 行號設立登記｜應備文件與辦理流程（獨資／合夥適用）　── 含資本額 25 萬以下免開戶說明
▸ 公司資本額怎麼設？7 個角度一次看懂｜驗資完的錢能不能領走？　── 含行號 25 萬門檻、特許行業最低資本額、公司法第 9 條 Q&A
▸ 常見的資金來源及證明文件　── 洗錢防制下，股東出資要準備什麼
▸ 借址登記設立公司　流程怎麼跑？　── 登記在商務中心的完整流程

公司設立、行號設立、營業項目規劃、資本額簽證，到後續的記帳與申報，如果您希望有人幫忙把整段流程順過一遍，歡迎與我們聯繫。

本文所提供之建議、評論、分析或其他工作成果係基於現行法規所提供。現行法規未來可能改變，且主管機關之個案解釋亦可能不同，甚或回溯生效。未來如有法規改變、發佈新的解釋函令、或有不同之個案解釋，本所並無義務通知上述改變，以及對本案所提之建議、評論、分析或其他工作成果之影響。本文僅供參考。未事先經作者書面同意，任何人不得以本文所載之建議、評論、分析或其他資訊作為商業或其他決定之依據。任何第三人不得以曾閱覽本文為由，向本所主張任何權利（不論係以契約、損害賠償或其他法律關係為基礎）。

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